日前，中國保險行業(yè)協(xié)會發(fā)布了《綠色保險分類指引（2023年版）》?！斗诸愔敢肥潜ｋU業(yè)協(xié)會持續(xù)推進綠色保險研究的系統(tǒng)性成果，也是首個全面覆蓋綠色保險產(chǎn)品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營的行業(yè)自律規(guī)范。

　　來自保險業(yè)協(xié)會的數(shù)據(jù)顯示，截至2023年6月末，綠色保險半年保費收入1159億元；保險資金投向綠色發(fā)展相關產(chǎn)業(yè)余額1.67萬億元，同比增長36%。

　　準確把握內(nèi)涵及意義

　　在綠色保險制度建設方面，原中國銀保監(jiān)會去年6月印發(fā)了《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》，要求保險機構深入貫徹落實新發(fā)展理念，促進經(jīng)濟社會發(fā)展全面綠色轉型。去年11月印發(fā)《綠色保險業(yè)務統(tǒng)計制度的通知》，首次對綠色保險進行了定義，實現(xiàn)了對綠色保險的量化統(tǒng)計，為保險機構開展綠色保險業(yè)務指明了方向、提供了遵循。

　　相比于此前出臺的相關制度，《分類指引》立足具體操作層面，從業(yè)務分類的角度出發(fā)，對綠色保險產(chǎn)品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營作出規(guī)范，有利于行業(yè)在凝聚共識的基礎上，準確把握綠色保險的內(nèi)涵及意義，支持行業(yè)提升在綠色低碳發(fā)展領域配置承保、資金、運營資源的精準性和針對性，配合監(jiān)管政策的有效實施。

　　《分類指引》由正文和附件組成。正文共六章，第一章“總則”明確指引的制定依據(jù)與目的及適用范圍；第二章“目標與原則”明確綠色保險的發(fā)展目標和認定原則；第三章至第五章分別明確綠色保險產(chǎn)品、保險資金綠色投資和保險公司綠色運營的定義、分類和工作建議；第六章“附則”明確指引組成及解釋權歸屬。附件包括綠色保險產(chǎn)品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營3張分類表。

　　《分類指引》在研究制定過程中，從綠色保險產(chǎn)品與客戶需求相適配的角度出發(fā)，共梳理形成10類服務領域（場景），以16類保險產(chǎn)品類別與之相對應，涉及69種細分保險產(chǎn)品類別，并列舉了150余款保險產(chǎn)品。這種“既見樹木，又見森林”的方式對綠色保險產(chǎn)品進行了全景展現(xiàn)，通過由宏觀到微觀層層細化的目錄呈現(xiàn)形式，便于投保人全面深入地了解綠色保險產(chǎn)品，助力化解供求雙方的信息不對稱，為提升風險意識、發(fā)掘潛在保險需求、促進行業(yè)間的交流合作創(chuàng)造了條件。

　　據(jù)中國人壽財險公司副總裁余賢群介紹，《分類指引》的制定和推進主要遵循了全面覆蓋原則、審慎從嚴原則和分步推進原則。

　　全面覆蓋原則是指《分類指引》在細化綠色保險產(chǎn)品分類的同時，對保險資金綠色投資、保險公司綠色運營進行了分類細化，覆蓋了負債端、投資端、運營端3個板塊，可以更全面地展現(xiàn)保險業(yè)服務綠色發(fā)展的獨特價值。《分類指引》的發(fā)布有助于指導各家保險機構在上述3個方面全面持續(xù)發(fā)力，服務國家“碳達峰、碳中和”目標與經(jīng)濟社會綠色發(fā)展。

　　審慎從嚴原則是指《分類指引》為避免綠色保險概念的泛化，對綠色保險的認定和分類保持審慎，突出綠色保險助力綠色發(fā)展的目的性。在負債端，通用型保險產(chǎn)品只有服務于綠色發(fā)展領域或場景時，才被認定為綠色保險產(chǎn)品，從而起到引導通用保險產(chǎn)品向專屬綠色保險產(chǎn)品升級轉化的作用。在資產(chǎn)端，《分類指引》在設計上注重穿透考察底層資產(chǎn)和資金實際用途，從嚴把握資金運用的具體投資方法及實際投向，確保綠色投資分類識別準確可靠。

　　分步推進原則是指《分類指引》急用先行，搭建綠色保險分類框架，后續(xù)協(xié)會將根據(jù)國家、監(jiān)管政策的出臺和修訂，以及綠色保險行業(yè)實踐的不斷發(fā)展，對《分類指引》進行修訂更新，持續(xù)推進《分類指引》結構和內(nèi)容的完善。同時，協(xié)會鼓勵保險公司參照《分類指引》逐步建立綠色保險考核評價體系，通過激勵約束機制，推動綠色保險工作持續(xù)有效開展。

　　深度融入綠色發(fā)展理念

　　保險資金運用是保險公司運營的重要環(huán)節(jié)，針對保險資金綠色投資制定有關分類指引內(nèi)容，有助于更全面地從保險公司業(yè)務全鏈條維度對行業(yè)機構服務國民經(jīng)濟綠色轉型的質(zhì)量和效果進行貫徹和評估。

　　當前，國內(nèi)綠色投資領域信息披露體系尚不健全，除債券投資外其他投資品類也缺乏普遍認可的判定標準。對此，《分類指引》充分參考和借鑒已有相關分類標準和行業(yè)機構既有實踐，采用定量+定性方法明確了，除存款外的保險資金運用涉及各類投資品種的綠色投資標準，既能在債券投資等綠色投資發(fā)展相對成熟的投資品類與現(xiàn)行業(yè)務實踐有效對接，又能在其他相對缺乏綠色投資工作基礎的投資品類內(nèi)為行業(yè)機構提供開展綠色投資分類的基本思路和方法，為各機構全面準確衡量自身綠色投資工作開展情況提供方法論支撐和標尺參考。保險業(yè)協(xié)會會長于華表示，在綠色投資方面，保險業(yè)要不斷優(yōu)化資金配置，創(chuàng)新投資工具，在保險資金運用決策和活動中融入綠色發(fā)展理念，積極支持清潔低碳能源體系建設，重點加強對節(jié)能減碳產(chǎn)業(yè)、環(huán)境保護產(chǎn)業(yè)、資源循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)等重點綠色產(chǎn)業(yè)領域的資金支持，多措并舉加大對碳達峰、碳中和相關項目的投資力度，滿足各類綠色低碳和循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展的融資需求。

　　中國人壽資管公司擬任副總裁趙暉認為，綠色投資的識別和統(tǒng)計工作是重要的行業(yè)基礎性工作，也是行業(yè)機構深入開展綠色投資能力建設的重要前置前提，行業(yè)機構可以參考運用《分類指引》中的有關方法論體系，通過逐步建立綠色投資股票池、綠色債券投資池、綠色基金產(chǎn)品庫等形式進一步提升對綠色投資管理的精細化水平，推動行業(yè)服務國民經(jīng)濟綠色轉型的水平更好提升。

　　為了更好地體現(xiàn)保險行業(yè)對于綠色發(fā)展的深入再思考，從自身角度出發(fā)，《分類指引》創(chuàng)新性和前瞻性地納入了綠色運營部分。平安集團副總經(jīng)理黃寶新表示，我們常規(guī)理解的保險行業(yè)的綠色金融業(yè)務主要從負債和資產(chǎn)兩端出發(fā)，包含綠色保險產(chǎn)品和險資綠色投資，實際上，保險公司自身的環(huán)境績效管理也是“雙碳”工作閉環(huán)中不可或缺的重要組成。通常認為，金融機構的碳排放中90%乃至95%以上源自業(yè)務端，但是自身的碳排放卻是最容易把握的，也是貫徹落實《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》、踐行綠色發(fā)展理念的第一步，可以突出體現(xiàn)保險行業(yè)的綠色貢獻和綠色價值。由此《分類指引》從業(yè)務到運營，全面、立體、多維度地構建起保險公司綠色發(fā)展的圖景。

　　《分類指引》中綠色運營部分主要分為三塊內(nèi)容，分別是職場類、硬件設施類和因公出行類。保險公司可以按照這3個類別分別對日常運營行為進行分類，對照《保險公司綠色運營分類表》建立數(shù)據(jù)收集與核算體系。以試點的形式，先在總部層面逐步完善能耗指標的數(shù)據(jù)收集統(tǒng)計體系，提升線上化、數(shù)字化水平，推動綠色采購，加強綠色出行管理，待條件成熟后循序漸進推動分支機構參與，實現(xiàn)全公司的綠色運營管理能力提升。

　　黃寶新認為，保險公司在日常綠色運營中需要制定切實可行的規(guī)劃。參考《保險公司綠色運營分類表》，定期披露或報送相關績效指標并持續(xù)追蹤指標數(shù)據(jù)，完成年度間的碳排放趨勢總結，并據(jù)此優(yōu)化提升日常綠色運營。

　　再保險提升保障能力

　　近年來，保險業(yè)積極對接風險保障需求，提供全面的綠色保險產(chǎn)品和服務，助力實體經(jīng)濟加快綠色轉型發(fā)展。綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展日新月異，綠色保險也屬于新興領域，相比傳統(tǒng)領域更需要再保險支持。

　　據(jù)中再集團副總裁朱曉云介紹，我國再保險行業(yè)將發(fā)揮豐富的技術數(shù)據(jù)優(yōu)勢、領先的全球化優(yōu)勢，深入推進直再融合，與直保公司全面協(xié)同合作，積極支持綠色保險發(fā)展。

　　近年來，再保險公司根據(jù)綠色產(chǎn)業(yè)需要與風險特征，積極推進前沿風險研究和產(chǎn)品開發(fā)，有效支持了保險行業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新。一方面拓展可保邊界，在全新領域合作推出綠色保險產(chǎn)品，如近年來再保公司支持直保公司落地了多款碳匯保險，支持碳市場發(fā)展；另一方面將傳統(tǒng)財產(chǎn)保險產(chǎn)品升級為綠色產(chǎn)業(yè)專屬保險產(chǎn)品，例如升級傳統(tǒng)的財產(chǎn)一切險等產(chǎn)品，聯(lián)合直保公司推出行業(yè)首款電化學儲能專屬保險產(chǎn)品。于華表示，在保險保障方面，保險行業(yè)要加強保險產(chǎn)品和服務創(chuàng)新，不斷提升綠色保險產(chǎn)品保障范圍，增加綠色保險產(chǎn)品種類，提高服務質(zhì)量，拓寬服務領域，在綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、綠色金融市場建設、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)低碳轉型、促進環(huán)境改善、生物多樣性保護、綠色低碳生活等方面推出有影響力的創(chuàng)新型保險產(chǎn)品。

　　再保險行業(yè)能夠通過合約、臨分等傳統(tǒng)再保方式，以及創(chuàng)新的保險連接證券產(chǎn)品，助力行業(yè)提升風險保障能力。綠色保險為清潔能源等項目提供風險保障，領域新、投資大、風險高，分保需求旺盛，亟需再保險業(yè)提供可靠支持。例如，中國核保險共同體2022年為境內(nèi)全部近萬億元涉核財產(chǎn)提供全方位保險保障。

　　據(jù)朱曉云介紹，近年來，再保險公司持續(xù)研發(fā)巨災模型、風險地圖、風險定價模型等多種工具，梳理總結全市場的綠色保險承保理賠案例，讓綠色產(chǎn)業(yè)、綠色標的所面臨的風險“看得清、算得準”，支持直保公司更好地管控風險。例如，我國再保險公司創(chuàng)新開發(fā)新能源車保險定價風控大模型，支持新能源車險高質(zhì)量發(fā)展；自主研發(fā)符合中國實際的地震、臺風、洪水巨災模型，不斷豐富中國巨災模型譜系，助力應對氣候變化風險。

　　值得一提的是，從國際上看，發(fā)達國家在綠色保險領域起步較早，在風險評估、產(chǎn)品開發(fā)、機制設計等方面積累了比較豐富的經(jīng)驗，但尚未在行業(yè)層面出臺全面覆蓋綠色保險產(chǎn)品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營的自律規(guī)范?！斗诸愔敢讽槕獓鴥?nèi)外綠色保險快速發(fā)展的趨勢，充分融入國際保險業(yè)關注度較高的氣候變化應對、生物多樣性保護、碳交易市場建設等主題內(nèi)容，有利于構建我國保險業(yè)與國際保險業(yè)交流合作的橋梁，為其他國家和地區(qū)推進綠色保險相關工作提供可參考借鑒的藍本。（于泳）