央廣網(wǎng)廣州11月30日消息（記者鄭澍 通訊員楊秋明 張毅濤）廣州海珠警方在深入推進(jìn)“颶風(fēng)2020”專項(xiàng)行動(dòng)中，依法深挖嚴(yán)打涉醫(yī)藥行業(yè)違法犯罪。近日，海珠警方聯(lián)合廣州市稅務(wù)局第三稽查局，搗毀了一條由藥品生產(chǎn)廠家、代理商、“醫(yī)藥代表”及個(gè)別醫(yī)院、藥店人員組成的特大虛開(kāi)醫(yī)藥行業(yè)增值稅專用發(fā)票犯罪產(chǎn)業(yè)鏈，抓獲以賴某（男，39歲）為首的41名犯罪嫌疑人，初步查明涉案金額達(dá)15億元。

　　賴某等人組成的非法犯罪產(chǎn)業(yè)鏈，不僅造成了國(guó)家巨額稅款的流失，更造成了進(jìn)入個(gè)別醫(yī)院、藥店的藥品價(jià)格虛高，坑害了看病就醫(yī)和買藥治病的人民群眾。

　　警方對(duì)已破涉稅案件深挖擴(kuò)線

　　發(fā)現(xiàn)多家醫(yī)藥代理公司涉嫌虛開(kāi)增值稅發(fā)票

　　今年初，海珠警方經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊(duì)在對(duì)2019年度已破獲案件開(kāi)展梳理時(shí)，通過(guò)對(duì)去年底偵破的一宗虛開(kāi)增值稅發(fā)票案深挖擴(kuò)線，發(fā)現(xiàn)了廣東恒X藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱恒X公司）、廣東金X藥業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱金X公司）等多家醫(yī)藥代理公司，疑似以虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票手段，偷逃國(guó)家稅款，非法牟利的蛛絲馬跡。

　　針對(duì)新的線索，海珠警方迅速成立了由經(jīng)濟(jì)犯罪偵查大隊(duì)、網(wǎng)警大隊(duì)等精干警力組成的專案組。專案組與稅務(wù)部門密切協(xié)作，對(duì)上述醫(yī)藥代理公司及其相關(guān)上下游企業(yè)展開(kāi)調(diào)查。

　　經(jīng)過(guò)初步調(diào)查，專案組發(fā)現(xiàn)，上述醫(yī)藥代理公司向稅務(wù)部門提供的增值稅專用發(fā)票，幾乎都是由省外的醫(yī)藥生產(chǎn)廠家開(kāi)具。在稅務(wù)部門的配合下，專案組開(kāi)展分析后發(fā)現(xiàn)，恒X公司、金X公司等5家存疑的廣州市內(nèi)醫(yī)藥代理公司，無(wú)一例外地都在與省外醫(yī)藥生產(chǎn)廠家保持著密切的業(yè)務(wù)往來(lái)，卻幾乎沒(méi)有與省內(nèi)醫(yī)藥生產(chǎn)企業(yè)合作的情況。

　　而稅務(wù)部門也向?qū)０附M反饋了同步調(diào)查的結(jié)果：上述省外藥企的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況存疑，5家醫(yī)藥代理公司存在虛開(kāi)增值稅發(fā)票嫌疑。

　　專案組輾轉(zhuǎn)奔波調(diào)查

　　挖出可疑代理公司背后內(nèi)幕

　　為了查明恒X等醫(yī)藥代理公司與這些省外醫(yī)藥生產(chǎn)廠家之間的真實(shí)業(yè)務(wù)往來(lái)情況，專案組組織警力兵分多路，分赴安徽、浙江、湖南、海南等省份，歷時(shí)數(shù)月，輾轉(zhuǎn)幾十個(gè)城市鄉(xiāng)鎮(zhèn)，奔波上萬(wàn)公里，對(duì)數(shù)十家相關(guān)醫(yī)藥生產(chǎn)廠家開(kāi)展逐一調(diào)查，確認(rèn)這些醫(yī)藥生產(chǎn)廠家都是“空殼公司”。恒X公司等5家醫(yī)藥代理商與這些“廠家”之間的所有商品交易、簽訂的合同、支付流水等均系偽造。

　　在多路民警赴省外開(kāi)展調(diào)查摸排的同時(shí)，另一隊(duì)專案組民警也在省內(nèi)緊鑼密鼓地對(duì)恒X公司等醫(yī)藥代理公司及其下游有業(yè)務(wù)往來(lái)的醫(yī)院、藥店進(jìn)行調(diào)查。民警通過(guò)偵查，發(fā)現(xiàn)了一個(gè)游走于這些醫(yī)藥代理公司與醫(yī)院、藥店之間的特殊群體——“醫(yī)藥代表”。

　　這些“醫(yī)藥代表”類似于中介，編織出一張由個(gè)別醫(yī)院和藥店采購(gòu)人員組成的關(guān)系網(wǎng)。他們與醫(yī)藥代理公司合作，以代理公司的名義向正規(guī)廠家采購(gòu)藥品，再通過(guò)“空殼公司”藥企制造虛假交易，偽造轉(zhuǎn)賬記錄，開(kāi)具增值稅發(fā)票的形式，將藥品價(jià)格推高2-3倍甚至更高后，高價(jià)銷給醫(yī)院和藥店。之后，他們會(huì)與代理公司按比例（醫(yī)藥代表占85-90%，公司占10-15%），瓜分通過(guò)制造虛假交易、虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票非法牟取的高額利潤(rùn)，同時(shí)再給關(guān)系網(wǎng)中的醫(yī)院、藥店采購(gòu)人員高額回扣，以維持關(guān)系。他們將這種合作方式稱為“過(guò)票”。

　　代理公司與醫(yī)藥代表的“過(guò)票”操作，直接導(dǎo)致了進(jìn)入醫(yī)院、藥店的藥品價(jià)格虛高，坑害了就醫(yī)買藥群眾。

　　多地同步收網(wǎng)

　　警方與稅務(wù)部門聯(lián)合搗毀一條黑色產(chǎn)業(yè)鏈

　　經(jīng)過(guò)歷時(shí)數(shù)月的縝密排查，專案組最終成功還原出一條由上游虛開(kāi)發(fā)票的醫(yī)藥生產(chǎn)廠家、票販，中游進(jìn)行“過(guò)票”操作的醫(yī)藥代理商公司與“醫(yī)藥代表”，以及下游個(gè)別醫(yī)院、藥店工作人員組成的黑色產(chǎn)業(yè)鏈，鎖定了以賴某為首的一條特大虛開(kāi)醫(yī)藥行業(yè)增值稅專用發(fā)票犯罪產(chǎn)業(yè)鏈。

　　11月5日，專案組在廣州市公安局相關(guān)部門的配合下，聯(lián)合稅務(wù)部門開(kāi)展跨省收網(wǎng)行動(dòng)。抓捕民警分赴廣東、廣西、安徽等地同步收網(wǎng)，抓獲了以賴某為首的41名犯罪嫌疑人，現(xiàn)場(chǎng)查扣增值稅專用發(fā)票、銀行卡、身份證、網(wǎng)銀U盾及公司資料、賬本等作案工具一大批。

　　經(jīng)審訊，專案組查明，恒X公司等5家醫(yī)藥代理公司為填補(bǔ)“過(guò)票”產(chǎn)生的增值稅專用發(fā)票缺口，通過(guò)支付票面金額5%-10%的手續(xù)費(fèi)，向上游票販非法購(gòu)買來(lái)自廣東、湖南、安徽、海南、浙江等多間“空殼公司”開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票約1.3萬(wàn)份，涉及稅額約2.2億元，價(jià)稅合計(jì)約15億元。

　　為了掩飾不法行為，這些代理公司以“支付貨款”的形式，將非法獲利轉(zhuǎn)賬到“醫(yī)藥代表”指定賬戶作為回扣，累計(jì)金額達(dá)3.6億元。

　　目前，海珠警方已依法對(duì)賴某等犯罪嫌疑人刑事拘留。案件正在進(jìn)一步偵辦中。